Blog
Jak sfinansować samochód dla firmy? – perspektywy dla przedsiębiorców
Samochód to często podstawowe i niezbędne narzędzie dla przedsiębiorców, które pomaga nie tylko w zwiększaniu konkurencyjności na rynku, ale również maksymalizacji zysków. Jakie zatem formy finansowania są dostępne dla właścicieli firm i na co warto zwrócić uwagę?
Samochód dla firmy – możliwości finansowania pojazdów
Najprostszym sposobem pozyskania samochodu dla firmy jest… zakup. To oczywiste. Jednak w dobie leasingu, wynajmu krótko- lub długoterminowego czy rozliczania w postaci abonamentu, ostateczna decyzja, którą podejmuje przedsiębiorca nie należy do najłatwiejszych.
Wybór pojazdu do firmy dyktowany jest kilkoma kryteriami. Przedsiębiorca powinien wziąć pod uwagę specyfikę działalności swojej firmy, obecną sytuację ekonomiczną, oczekiwane korzyści podatkowe, a przynajmniej ich perspektywy, jak również ogólne potrzeby związane z transportem (częstotliwość, lokalizację). W przypadku bezpośredniego zakupu samochodu często zdarza się tak, iż jednorazowo wydawana jest duża kwota, natomiast omijane są tym samym marże instytucji finansowych oferujących kredyty lub leasing, a także automatycznie wyklucza się część biurokratyczną związaną z nierzadko skomplikowaną dokumentacją.
Z drugiej strony wydanie kilkudziesięciu lub kilkuset tysięcy złotych na wyposażenie floty do firmy często znajduje się poza zasięgiem przedsiębiorstwa ze względu na niewystarczający lub zamrożony na kilka lat kapitał. To oznacza jedno – ryzyko utraty płynności finansowej oraz utracone zyski.
Kolejnym wariantem może być kredyt gotówkowy lub samochodowy, czyli rozłożenia płatności na raty. Przy czym ani w pierwszej opcji, ani w drugiej przedsiębiorca nie zyskuje, a traci. Koszt kredytu w skali roku nie jest mały, dodatkowo wiąże się z mnóstwem formalności, nie każdy bank posiada w swojej ofercie taką propozycję, która byłaby satysfakcjonująca dla interesanta. Co więcej, banki żądają zabezpieczenia pożyczki, co automatycznie czyni instytucję finansową współwłaścicielem samochodu. Poza tym wszystkim kupno samochodu na własność w perspektywie długoterminowej nie jest opłacalne, ponieważ z każdym roku auto traci na wartości, więc jeśli chcielibyśmy sprzedać pojazd, odzyskamy niewielką część zainwestowanych pieniędzy.
Inną alternatywą jest wynajem długoterminowy i auto na abonament. Przedsiębiorca opłaca użytkowany samochód, który formalnie nie należy do firmy. To powszechna metoda outsourcingu transportu w firmie. Warto pamiętać, iż w przypadku wynajmu nie ma możliwości wykupu pojazdu, natomiast po upływie okresu abonamentu przedsiębiorca może, ale nie musi wykupywać samochodu. W kwestii wad takich form finansowania, do największych należy często limit przebiegu – po jego przekroczeniu przedsiębiorcę czekają spore dopłaty. Jednocześnie oddając samochód sprawdzany jest jego stan techniczny. O ile samochód jest w stanie uwzględniającym normalna eksploatację nic się nie dzieje, natomiast jeśli nosi wyraźne ślady zużycia klient musi uiścić dodatkowe koszty na przywrócenie pojazdu do normalnego stanu.
Dowiedz się więcej o leasingu samochodów osobowych w SGB
Leasing jako rodzaj finansowania pojazdu dla firmy
Uproszczona definicja leasingu polega na tym, iż jest to forma finansowania, która pozwala użytkować środek trwały za stałą kwotę miesięczną, ustaloną między stronami umowy. Do wyboru przedsiębiorca ma 2 rodzaje leasingu: operacyjny oraz finansowy. W przypadku leasingu operacyjnego całą ratę można wliczyć w koszty, natomiast leasing finansowy pozwala na wliczenie w koszty jedynie odsetek od tej raty oraz ma prawo dokonywać odpisów amortyzacyjnych. Ponadto w momencie wpłaty ostatniej raty za pojazd w leasingu operacyjnym firma może, ale nie musi wykupywać samochodu, natomiast w leasingu finansowym pojazd automatycznie przechodzi na własność leasingobiorcy gdyż jest on składnikiem majątku klienta.
Należy pamiętać, iż od 1 stycznia 2019 roku zmieniły się stawki w kwestii zaliczania kosztów nabycia samochodów jako kosztów podatkowych i rozliczania ich w postaci odpisów amortyzacyjnych. W segmencie aut osobowych wprowadzono ograniczenie: ich wartość wynosi 150.000 zł (225.000 zł dla samochodów elektrycznych). Z kolei wszystkie koszty związane z bieżącą eksploatacją pojazdu (naprawa, koszty zużycia paliwa, ubezpieczenie, wymiana opon etc.) odlicza się na bieżąco od przychodu jako wydatki poniesione w związku z użytkowaniem auta dla potrzeb prowadzenia działalności gospodarczej. Należy zwrócić uwagę na limit obowiązujący od stycznia 2019 – do kosztów podatkowych nie można zaliczyć więcej niż 75% kosztów z tytułu użytkowania pojazdu firmowego.
W przypadku jakichkolwiek wątpliwości w aspekcie metod finansowania samochodu dla firmy zapraszamy do kontaktu z naszym zespołem ekspertów – wspólnie znajdziemy optymalne rozwiązanie dla Twojej firmy.